Choices for Your 401(k) at a Former Employer
流动员工的一个共同点是，许多离职的人都面临着如何处理他们的401(k)账户的决定.¹
个人在前雇主积累的401(k)账户上有四种选择.2
Choice 1: Leave It with Your Previous Employer
你可以选择什么都不做，把你的账户留在前雇主的401(k)计划中. However, if your account balance is under a certain amount, 请注意，你的前雇主可能会选择将这笔资金分配给你.
把401(k)账户留在你的前雇主那里可能是有原因的——比如投资成本低，或者计划外的可用性有限. 其他原因是为了维持特定的债权人保护，这是合格退休计划所独有的, or to retain the ability to borrow from it, if the plan allows for such loans to ex-employees.3
主要的缺点是，个人可能会与旧账户脱节，对其投资的持续管理不太关注.
Choice 2: Transfer to Your New Employer’s 401(k) Plan
前提是您当前雇主的401(k)计划接受从先前的401(k)计划中转移资产, 你可能需要考虑将这些资产转移到你的新计划中.
转移的主要好处是便于合并资产, retaining their strong creditor protections, and keeping them accessible via the plan’s loan feature.
If the new plan has a competitive investment menu, 许多人更愿意转移他们的账户，与他们的前雇主彻底决裂.
选择3:将资产转至传统个人退休帐户(IRA)
另一种选择是将资产滚动到新的或现有的传统IRA中. 传统的个人退休账户可能会提供一些新的401(k)计划中没有的投资选择.4
这种方法的缺点可能是债权人保护较少，并且无法通过401(k)贷款功能获得这些资金.
Remember, don’t feel rushed into making a decision. 你有时间考虑你的选择，可能需要寻求专业指导来回答你可能有的任何问题.
Choice 4: Cash out the account
The last choice is to simply cash out of the account. However, if you choose to cash out, 如果你的年龄在59岁半以下，你可能需要为余额支付普通所得税，外加10%的提前提款罚款. 此外，雇主可能会扣留你账户余额的20%来预付你所欠的税款.
Think carefully before deciding to cash out a retirement plan. Aside from the costs of the early withdrawal penalty, 从账户中取出钱会有额外的机会成本，因为这笔钱可能会在递延税收的基础上增长. For example, taking $10,如果你从401(k)退休计划中拿出1000美元，而不是存入一个平均8%的递延所得税账户，你就能剩下100美元,000 short after 30 years.5
1. In most circumstances, 在你年满73岁的那一年，你必须开始从你的401(k)或其他固定缴款计划中提取所需的最低分配. 从401(k)计划或其他固定缴款计划中提取的资金将作为普通收入征税, and if taken before age 59½, may be subject to a 10% federal income tax penalty.
2. FINRA.org, 2022
3. A 401(k) loan not paid is deemed a distribution, 如果账户持有人年龄在59岁半以下，则需缴纳所得税和10%的罚款. If the account owner switches jobs or gets laid off, 任何未偿还的401(k)贷款余额在个人提交联邦纳税申报表时到期.
4. In most circumstances, once you reach age 73, 您必须开始从传统个人退休帐户(IRA)中提取所需的最低分配额。. 传统个人退休账户的提款按普通收入征税, if taken before age 59½, may be subject to a 10% federal income tax penalty. 只要您符合劳动收入要求，您可以在70岁半后继续向传统IRA缴费.
5. 这是一个仅用于说明目的的假设示例. 它不代表任何特定投资或投资组合.
内容的来源被认为是提供准确的信息. 本材料中的信息不作为税务或法律建议. 它不得用于避免任何联邦税收处罚的目的. 有关您个人情况的具体信息，请咨询法律或税务专业人士. 本材料由FMG Suite开发和制作，旨在提供有关您可能感兴趣的主题的信息. FMG Suite is not affiliated with the named broker-dealer, state- or SEC-registered investment advisory firm. 所表达的意见和提供的材料仅供一般参考, 并且不应被视为购买或出售任何证券的招揽. Copyright FMG Suite.
